Analisis Pengaruh Capital Adequancy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA)

Authors

  • Intan Kusuma Wiranthie STIE Indonesia Banking School
  • Hartri Putranto STIE Indonesia Banking School

DOI:

https://doi.org/10.35384/jemp.v6i1.229

Keywords:

Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Return On Assets (ROA)

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Assets (ROA). Populasi yang digunakan da-lam penelitian ini Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa. Pemilihan sampel menggunakan metode purposive sampling dan sampel penelitian ini adalah 37 Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) periode 2013-2015. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan tahunan dan diperoleh dari laporan publikasi keuangan perbankan Otoritas Jasa Keuan gan (OJK). Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi linier berganda dengan pro-gram Eviews7. Hipotesis dalam penelitian ini didasarkan pada penelitian sebelumnya dan berbagai teori pendukung lainnya. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan tidak signifikan, Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh positif dan signifikan sedangkan Non Performing Loan (NPL) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Return On Assets (ROA) .

References

Ali, M. (2006). Manajemen Risiko: Strategi Per-bankan dan Dunia Usaha Menghadapi Tantangan Globalisasi Bisnis. Jakar-ta: PT Raja Grafindo.

Attar, Dini., Islahuddin., dan Shabri. (2014). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko ter-hadap Kinerja Keuangan Perbankan yang ter-daftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi, 3(1), Hal.10-20.

Agustiningrum, Riski. (2013). Analisis Pengaruh CAR, NPL, dan LDR terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Mana-jemen Universitas Udayana, Vol 2, No 8.tahun 2016).

Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran Bank Indo-nesia Nomor 6/23/DPNP/2004 Perihal Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bank Indonesia. (2011). Surat Edaran Bank Indo-nesia Nomor 13/24/DPNP Perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bank Indonesia. (2012). Peraturan Bank Indonesia. Nomor: 14/14/PBI/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Keuangan.

Bank Indonesia. (2012). Peraturan Bank Indonesia. Nomor: 14/18/PBI/2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia. Nomor: 15/2/PBI/2013 tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional.

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia. Nomor: 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvension-al.

Darmawi, Herman. (2011). “Manajemen Per-bankanâ€. Jakarta: Bumi Aksara.

Eng, Tan Sau. (2013). Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL & CAR terhadap ROA Bank In-ternasional dan Bank Nasional Go Public periode 2007-2011. Jurnal Dinamika Mana-jemen, Vol. 1 No. 3.

Gibson, C. H. (2011). “Financial Statement Analy-sis.†United States of America: South-Western Cengage Learning .

Ghozali, I. (2007). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro

Godfrey, J., Hodgson, A., Tarca, A., Hamilton, J., & Holmes, S. (2011). Accounting Theory (7th ed.). Australia: John Wiley & Sons.

Gujarati, D. (2006). Dasar-dasar Ekonometrika Jilid 1. Jakarta : Salemba Empat

Gujarati, D. (2007). Dasar-dasar Ekonometrika Jilid 2. Jakarta : Salemba Empat

Hasibuan, M. S. (2007). Dasar - Dasar Per-bankan. Jakarta: Bumi Aksara.

Herry. (2015). Analisis Kinerja Manajemen. Jakar-ta : PT. Grasindo

http://www.ojk.go.id/ Laporan Publikasi Keuangan Bank.

Indrayani, Putu Agustina. Yudiatmaja, Fridayana. dan Suwendra, I Wayan. (2016). Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan to De-posit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Return On Asset (ROA) pa-da Bank Umum Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014. E-Journal Bis-ma Universitas Pendidikan Ganesha (Volume 4 Tahun 2016).

Jha*, Suvita., & Hui, Xiaofeng. (2012). A compar-ison of financial performance of commercial banks: A case study of Nepal. African Jour-nal of Business Management Vol. 6(25), pp : 7601-7611.

Latumaerissa, J. R. (2011). Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta : Salembat Empat

Lukitasari, Yunia Putri., & Kartika, Andi. (2014). Faktor – Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yang Ter-daftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Dina-mika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan Vol. 3 No. 2, Hal. 166-176.

Kasmir. (2014). Manajemen Perbankan (revisi ed.). Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Pasaribu, H., & Sari, R. L. (2011). Analisis Ting-kat Kecukupan Modal dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas. Jurnal Telaah & Riset Akuntansi Vol. 4 No. 2, hal: 114-125.

Prasanjaya, A.A Yogi. dan Ramantha, I Wayan. (2013). “Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR, dan Ukuran Perusahaan ter-hadap Profitabilitas Bank yang terdaftar di BEI.†E-Jurnal Akuntansi Universitas Uda-yana 4.1 (2013) : 230-245.

Prastiyaningtyas, Fitriani. (2010). “Faktor-faktor yang mempengaruhi Profitabilitas dan Perkembangan usaha Perbankan (Studi pada bank umum Go Publik yang Listed di Bursa Efek Indonesia tahun 2005-2008)â€. Skripsi: Universitas Diponegoro Semarang.

Rose, P. S., & Hudgins, S. C. (2013). Bank Man-agement & Financial Service 9th Edition. New York : Mc Graw-Hill.

Sekaran, U., & Bougie, R. (2013). Research Meth-ods for Business. United Kingdom : John Wiley & Suns Ltd.

Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan : Kebijakan Moneter dan Per- bankan Edisi 5. Jakarta : Lembaga Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Suciati, N. (2015). Analisis Pengaruh Risk Based Bank Rating (RBBR) terhadap Kinerja Keu-angan Perbankan (studi pada Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia peri-ode 2010-2014). Jurnal Manajemen, hal.1-18.

Sugiyono. (2007). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif R&D. Bandung : Alfabeta

Sukarno, Kartika Wahyu., & Syaichu, Muhamad (2006). Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Bank Umum di Indo-nesia. Jurnal Studi Manajemen & Organisasi, Vol. 3 No. 2 Hal : 46.

Taswan, C. (2010). Manajemen Perbankan Kon-sep, Teknik & Aplikasi Edisi 2. Yogyakarta : UPP STIM YKPN Yogyakarta.

Triandaru, S., & Budisantoso, T. (2006). Bank dan Lembaga Keuangan Lain Edisi 2. Jakarta : Salemba Empat.

Veithzal, R., Veithzal, A. P., & Idroes, F. N. (2007). Bank and Financial Institution Man-agement. Jakarta : PT Raja Grafindo Persada.

Widarjono , A. (2009). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya Edisi 3. Yogyakarta : Ekoni-sia.

Winarno, W. W. (2011). Analisis Ekonometrika dan Statistika dengan Eviews Edisi 3. Yogya-karta : Unit Penerbit dan percetakan STIM

Downloads

Published

2022-01-17

Issue

Vol. 6 No. 1 (2020): Jurnal Ekonomi, Manajemen dan Perbankan (Journal of Economics, Management and Banking)

Section

Articles

License

Authors who publish with this journal agree to the following terms:

  • Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work to acknowledge the work's authorship and initial publication in this journal.
  • Authors can enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book) with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
  • Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) before and during submission. It can lead to productive exchanges and earlier and greater citation of published work.
Abstract Views: 1374 | File Downloads: 1063