ANALISIS PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK MENGGUNAKAN METODE RGEC PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA
Keywords:
REGC Method, risk base bank rating, syariah bankAbstract
This research was conducted to analyse how the soundness level of Islamic banks both individually and as a whole. In conducting the assessment using the Risk Profile, Good Corporate Governance, and Capital (RGEC) method in accordance with POJK Number 10 ISEOJK 03 I 2014 concerning Rating of Soundness for Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units. This RGEC is a change from the Capital, Assets, Management, Earning, Liquidity, and Sensitivity to Market Risk (CAMELS) by Bank Indonesia, because CAMELS is considered insufficient to provide a complete picture of how the bank is managed. The total number of Islamic banks studied was 14 Islamic commercial banks registered with the Financial Services Authority (OJK). Assessment of the Soundness Level of Islamic Commercial Banks both as a whole or Individually using the RGEC method, showing the results of the bank's soundness predicate in accordance with the standards set by the Financial Services Authority during the 2014-2019 period, it can be concluded that only Bank Aceh and Bank NTB Syariah get a rating composite with the conclusion 'Very Healthy" and for other Sharia Banks it only achieves "Sound", "Fairly Sound" and "Unhealthy". The soundness level of Islamic Commercial Banks is viewed from the aspects of the Risk Profile, GCG, Earnings, and Capital as a whole in Indonesia during the 2014-2019 period, predicated on a Healthy" conclusion.
References
Ali, Muhammad, dkk. (2012). “Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia”. Jurnal Analisis, vol.1.
Amelia, Erika dan Astiti Chandra Aprilianti. (2018). “Penilaian Tingkat Kesehatan Bank: Pendekatan Camel dan RGEC (Studi Pada Bank Net Syariah Indonesia Periode 2011-2016)”. Jurnal Akuntansi dan Keuangan Islam. Vol 2.
Amirullah. (2015). “Populasi dan Sampel”. Penerbit: Bayumedia Publishing Malang.
Anggraini, Mentari, dkk. (2015). “Analisis Kinerja Keuangan Bank Konvensional dan Bank Syariah dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Studi pada PT.BRI dan PT.BRI Syariah periode 2011-2013”. Jurnal Administrasi dan Bisnis.
Anwar, Yuli. 2016. “Comparative Analysis of Commercial Banks Government Owned and Private Banks National Using RGEC” The Accounting Journal of BINANIAGA Vol.1.
Ardana, Yudhistira dan Wulandari. (2018). “Tinkat Suku Bunga, Kinerja Keuangan, dan Tingkat Bagi Hasil Deposito Pada Perbankan Syariah”. Jurnal Bisnis dan Manajemen.
Arina, Putri. (2015). “Analisis Pengaruh Pdb, Nilai Tukar Rupiah, Non Performing Finance (Npf), Bopo Terhadap Profitabilitas (Roa) Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2008-2013”. Pekanbaru: Faculty of Economics Riau University.
Atrom, Zeyneb Hafsa Orhan. (2013). “Credit Risk Managament Pertaining to Profit and Loss Sharing Instruments in Islamic Banking”. Journal of Financial Reporting and Accounting. Vol 11.
Astutik, Puji. (2016). “Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menurut Risk Based Bank Rating terhadap Kinerja Keuangan (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia). Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Brawijaya.
Bank Indonesia. (2011). “Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum”. Jakarta: Bank Indonesia, www.bi.go.id.
Bank Indonesia. (2011). “Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP Perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum”. Jakarta: Bank Indonesia, www.bi.go.id.
Bank Indonesia. (2011). “Kodefikasi Peraturan Bank Indonesia, Kelembagaan Tingkat Kesehatan Bank, 2012”. Jakarta: Bank Indonesia, www.bi.go.id.
Dalam Islam. (2020). “19 Ayat Al-Quran Tentang Tanggung Jawab”. Diakses pada 23 Februari 2020. https://dalamislam.com/landasan agama/al-quran/ayat-al-quran-tentang-tanggung-jawab
Fahmi, Irham. (2011). “Analisis Kinerja Keuangan”. Bandung, Alfabeta.
Fasa, Muhammad Iqbal. (2016). “Manajemen Resiko Perbankan Syariah di Indonesia”. Jurnal Studi Ekonomi dan Bisnis Islam.
Fitriana, Nur, Ahmad Rosyid, dkk. (2015). “Tingkat Kesehatan Bank BUMN Syariah dengan Bank BUMN Konvensional: Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, dan Capital)”. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, vol 17.
Ghofur, Abdul dan Puji Sucia Sukmaningrium. (2018). “Pengaruh Good Corporate Governance terhadap Efisiensi Bank Syariah Tahun 2012-2016 dengan Kinerja Sosial Sebagai Variabel Intervening”. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam. Vol 4.
Gunawan, Barbara dan Avrianda Khairunisa Maynora. (2019). “Bank Health Level Analysis Using CAMELS and RGEC Methods on PT Bank Panin Dubai Syariah Ltd.”. Advances in Economics, Business and Managament Research, Vol.102.
Harmolin, Theresia Vania dan Nila Firdaus Nazula. (2018). “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Metode Risk Based Bank Rating (Studi Pada Bank Umum Konvensional di Indonesia Periode 2014-2016)”. Jurnal Administrasi Bisnis. Vol 57.
Hasan, M. Iqbal. (2002). “Pokok – Pokok Materi Metodologi Penelitian dan Aplikasinya”, Bogor: Ghalia Indonesia.
Hasan, Iqbal. (2012). “Analisis Data Penelitian dengan Statistik”; Jakarta: Bumi Aksara. Hasan,
Nurul Ichsan. (2014). “Pengantar Perbankan”, Jakarta: Gaung Persada Group.
Hendratmi, Achsania, Sukmaningrum Puji Sucia, dkk. (2019) “Comparative Analysis between Islamic Banks in Indonesia and Malaysia Using RGEC Method and Sharia Conformity Indicator Period 2011-2015”. Faculty of Economic and Business, Universitas Airlangga.
Hermina, Rida dan Edy Suprianto. (2014). “Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROE) Pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah di BEI 2008-2012)”. Jurnal Akuntansi Indonesia. Vol 3.
Husein, Arif Rachman dan Fatin Fadhilah Hasib. (2016). “Tingkat Kesehatan Bank: Analisa Perbandingan Pendekatan Camels dan RGEC (Studi Pada Bank Umum Syariah Tahun Periode 2012-2014)”. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.
Iskandar, Bunga Aprigati dan Nisful Laila. (2016). “Pengaruh Komponen Risk-Based Bank Rating Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia (Periode 2011–2014)”. Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis-Universitas Airlangga.
Karim, Abdul, dkk. (2018). “The Analysis Of Sharia Banks Soundness Level Using RGEC Method”. Economics & Business Solutions Journal. Vol 1.
Khalil, Muhammad dan Raida Fuadi. (2016). “Analisis Penggunaan Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, And Capital (RGEC) Dalam Mengukur Kesehatan Bank Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2012-2014”. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi. Vol 1, No 1.
Kiswanto, dan Asri Purwanti. (2016). “Pengaruh Tingkat kesehatan Bank Menurut Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Dengan Good Corporate Governance Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia”. Jurnal Akuntansi Indonesia. Vol 5.
Kristin, Ari dan Umi Khoirul Umah. (2011). “Penerapan Akuntansi Zakat Pada Lembaga Amil Zakat (Studi Pada LAZ DPU DT Cabang Semarang)”. Semarang: Walisongo Semarang.
Kusnanto, Amir. (2017). “Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital (Rgec) Method Sebagai Instrumen Pengukur Tingkat Kesehatan Perbankan Syariah Di Indonesia”. Jurnal Adminstrasi Bisnis. Vol 6.
Lindasari, Melati dan Irene Rini Demi Pangestuti. (2016). “Analisis Pengaruh Variabel Spesifik Bank Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia (Studi pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia periode 2010-2013)”. Diponegoro Journal of
Managament. Vol 5.
Mamu, Mariani, Pelleng Frendy dan Kelles Dantje. 2017. “Analisis Tingkat Kesehatan Bank BNI Syariah, TBK Dengan Menggunakan Metode RGEC” Jurnal Administrasi Bisnis.
Murni, Yetti, Astuti Tri dan Nisa Chaerani. (2016). “Level of Bank Soundness Analysis with CAMEL Model on Sharia Bank in Indonesia Period 2010-2014”. International Conference on Education for Economics, Business, and Finance 2016.
Orniati, Yuli. (2009). “Laporan Keuangan sebagai Alat untuk Menilai Kinerja Keuangan”. Malang: Universitas Gajayana Malang.
Otoritas Jasa Keuangan. (2014). “Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.10/SEOJK.03/2014”. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan, www.ojk.go.id.
Otoritas Jasa Keuangan. (2014). “Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/POJK.03/2014”. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan, www.ojk.go.id.
Prambudi, Setyo dan Ari Darmawan. (2018). “Analisis Kinerja Bank Umum Syariah Dengan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR) Untuk Mengetahui Tingkat Kesehatan Bank (Studi pada Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia Periode 2014-2016”. Jurnal Administrasi Bisnis. Vol 56
Rahmaniah, melan dan Hendro Wibowo. (2015). “Analisis Potensi Terjadinya Financial Distress Pada Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia”. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah. Vol 3.
Rahmawati, Kurnia, Jeni Susyanti, dan Afi Rachmat Slamet. (2018). “Pengaruh Resiko Pembiayaan Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah” e–Jurnal Riset Manajemen Fakultas Ekonomi Unisma.
Rivai, dkk. (2007). “Bank and Financial Institution Managament: Conventional and Sharia System”. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Rizkiyah, Khabibatur dan Suhadak. (2017). “Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings dan Capital (RGEC) Pada Bank Syariah (Studi Pada Bank Syariah di Indonesia, Malaysia, United Arab Emirates, dan Kuwait Periode 2011-2015”. Jurnal Administrasi Bisnis. Vol 43.
Roy, Mochamad Indrajit. (2018). “Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Rasio Profitabilitas Unit Usaha Syariah di Indonesia”. Jurnal BanqueSyar’I Vol.4 No.2.
Rusdianto, dan Deri Putra Pratama. (2017). “The Effect of Variable Risk Profile, Earnings and Capital Against Growth of Bangking Profit Registered at Indonesia Stock Exchange”. International Journal of Business Quantitative Economics and Applied Managament Research. Vol 4.
Sari, Yetri Martika. (2019). “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Sebelum dan Sesudah Terdaftar di BEI”. Lampung: Universitas Islam Negeri Raden Intan.
Setiawan, Andi. (2017).”Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Return On Asset”.Jakarta: Universitas Pancasila
Sobana, Dadang Husen. (2017). “Manajemen Keuangan Syari’ah”. Bandung: CV Pustaka Setia.
Sunardi, Nardi. (2018). “Analisis Risk Based Bank Rating (RBBR) Untuk Mengukur Tingkat Kesehatan Bank Syariah Di Indonesia”. JIMF (Jurnal Ilmiah Manajemen Forkamma), Vol.1, No.2.
Tristiningtyas, Vita dan Osmad Mutaher. (2013). “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Syariah di Indonesia”. Jurnal Akuntansi Indonesia. Vol 3.
Wahidmurni. (2017). “Pemaparan Metode Penelitian Kuantitatif”. Malang: Fakultas Ilmu Tarbiyah dan Keguruan.
Yusuf, Muh, dkk. (2018). “Prinsip-Prinsip Akuntansi Syariah Dalam Menjaga Akuntabilitas Laporan Keuangan Tahun 2015 Pada Pt. Bank Mandiri Syariah kota Palopo”. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Muhammadiyah Palopo. Equilibrium vol 7.
Downloads
Published
Issue
Section
Abstract Views: 0
| 
File Downloads: 0
