THE EFFECT OF BANK RISK ON FINANCIAL PERFORMANCE (CASE STUDY PT BANK NEGARA INDONESIA, TBK PERIOD 2018 - 2022)

Anwar Syaferi; Batara Maju Simatupang

Authors

Anwar Syaferi Indonesia Banking School
Batara Maju Simatupang Indonesia Banking School

Keywords:

financial performance, bank risk, credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk

Abstract

One of the bank financial performance is influenced by bank risk factors. This study aims to determine the effect of banking risk analyzed from credit risk (NPL), market risk (NIM), liquidity risk (LDR) and operational risk (BOPO) on financial performance (ROA) and (ROE) at PT Bank Negara Indonesia, Tbk for the period 2018-2022. The analysis method used is descriptive analysis with a quantitative approach. Hypothesis testing is carried out using the SPSS22 data processing application, to carry out the classical assumption test, multiple linear regression test, correlation test (R), determination coefficient test (R2), partial significance test (t test) and simultaneous significance test (F test). The results showed that partially NPL had no effect on ROA and ROE; NIM had a significant positive effect on ROA and ROE; LDR had a significant positive effect on ROA and ROE; BOPO had no effect on ROA and ROE of PT Bank Negara Indonesia, Tbk for the period 2018-2022. The results also show that NPL, NIM, LDR and BOPO simultaneously have a significant positive effect on ROA and ROE of PT Bank Negara Indonesia, Tbk for the period 2018-2022.

References

Agustina, F., Sunarko, B., & Kurniasih, R. (2022). Pengaruh Risiko Bank Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Kasus Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di BEI Periode 2018-2021). Call for Paper and National Conference 2022, Universitas Jenderal Soedirman.

Aji, I. K., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh Risiko Kredit Dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Bank BUMN. Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan Dewantara, Vol. 4 No. 1, Vol. 4 No. 1, Januari-Juni 2021.

Al-Yatama, et al. (2020). The Effects of Credit Risk, Operational Risk, and Liquidity Risk on the Financial Performance of Insurance Companies Listed at Kuwait Stock Exchange. European Journal of Economic and Financial Research, Volume 3, Issue 6, ISSN: 2501-9430.

Arviana, N. E. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha (Buku) 3 dan 4 Periode 2012-2015. Jurnal - STIE Indonesia Banking School.

Bank Indonesia Circular Letter Number 6/23/DPNP. (2004). Arsip Peraturan Bank Indonesia.

Bank Indonesia. Glossarium Bank Indonesia.

Bank Indonesia Regulation Number 11/25/PBI/2009. Peraturan Bank Indonesia.

Bank Indonesia Regulation Number 6/10/PBI/2004. Peraturan Bank Indonesia tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bessis, J. (2015). Risk Management in Banking - Fourth Edition, ISBN 978-1-118-66021-8. New York, USA: John Wiley & Sons.

Capriani, N. W., & Dana, I. (2016). Pengaruh Risiko Kredit Risiko Operasional dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas BPR di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 5, No. 3, 2016: 1486-1512, ISSN : 2302-8912.

Desiko, N. (2020). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi pada Bank Umum Konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2014-2018). Journal Competency of Business, Volume 4 No. 1, Prodi Manajemen, Universitas Sarjanawiyata Tamansiswa, Yogyakarta.

Dwiwiyanto, E. (2009). Analisis Pengaruh BOPO, NIM, GWM, LDR, NPL, dan CAR Terhadap Return On Equity (Study Pada Bank Umum yang Listed di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2004-2007). Jurnal Bisnis Strategi, Vol. 18 No. 2, 2009.

Financial Services Authority. (2017). Perbankan : Peraturan OJK.

Hanafi, M., & Halim, A. (2012). Analisis Laporan Keuangan (Edisi Keempat). Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Hemina, R., & Suprianto, E. (2014). Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROE) pada Bank Umum Syariah. Jurnal Akuntansi Indonesia, Vol. 3 No. 2 Juli 2014, Hal. 129 - 142.

Indonesian Bankers Association. (2017). Mengelola Kualitas Layanan Perbankan. Jakarta: Gramedika.

Irham, F. (2012). Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta.

Jumingan. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Bumi Aksara.

Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama. Cetakan Keduabelas. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Law Number 10 of 1998 concerning Amendments to Law Number 7 of 1992 concerning Banking.

Marliana, L. (2019). Dampak Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Kredit, Terhadap Kinerja Dan Efisiensi Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa Dan Bank Asing Di Indonesia. Jurnal - STIE Indonesia Banking School.

Maroni, & Simamora, S. (2020). Pengaruh NPL, LDR dan BOPO Terhadap ROE Pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Periode Tahun 2011-2019. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Manajemen Unsurya, Vol. 1, No. 1, November 2020.

Munangi, E., & Sibidi, A. B. (2020). An Empirical Analysis of the Impact of Credit Risk on the Financial Performance of South African Banks. Academy of Accounting and Financial Studies Journal, Volume 24, Issue 3, University of South Africa.

Munawir. (2010). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP AMK YKPN.

Ndoka, S., & Islami, M. (2016). The Impact of Credit Risk Management in the Profitability of Albanian Commercial Banks During the Period 2005-2015. European Journal of Sustainable Development (2016), 5, 3, 445-452.

Noor, A. M. (2022). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Operasional, dan Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Sebelum dan Sesudah Pandemi Covid-19. Jurnal - STIE Indonesia Banking School.

OJK Circular Letter Number 34/SEOJK.03/2016. Surat Edaran OJK.

OJK Regulation Number 18/POJK.03/2016. POJK.

Putra, M., Darwis, D., & Priandika, A. (2021). Pengukuran Kinerja Keuangan Menggunakan Analisis Rasio Keuangan Sebagai Dasar Penilaian Kinerja Keuangan. Jurnal Ilmiah Sistem Informasi Akuntansi.

Rahim, N. B. (2014). Pengaruh Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio) yang Memperhitungkan Risiko Kredit dan Risiko Pasar Terhadap Profitabilitas, Fungsi Intermediasi dan Risiko Perbankan. Jurnal Sosial Ekonomi Pembangunan Tahun IV No.12, Juli 2014 : 245-262.

Rifkasari, T. S., & Sparta, D. (2022). Pengaruh Risiko Kredit, Kecukupan Modal, Risiko Likuiditas, dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Bank. Jurnal - STIE Indonesia Banking School.

Rose, P. S., & Hudgins, S. C. (2008). Bank Management and Financial Services, International Edition, ISBN: 978-007-125967-5. New York, USA: Mc Graw Hill.

Rudianto. (2013). Akuntansi Manajemen. Jakarta: Erlangga.

Saputri, S., & Oetomo, H. (2016). Pengaruh BOPO, CAR, NPL dan LDR terhadap ROE Pada Bank Devisa. Jurnal Ilmu dan Riset Manajemen : Volume 5, Nomor 5, Mei 2016.

Siagian, S. F., & Listiawati, R. (2022). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas PT Bank Mega Tbk Periode 2014-2021. Journal Prosiding SNAM PNJ.

Siamat, D. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan Kebijakan Moneter dan Perbankan. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Silitonga, R., & Manda, G. (2022). Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas terhadap Kinerja Keuangan pada Bank BUMN Periode 2015-2020. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, dan Entrepreneurship - Vol. 12 No. 1 - hal. 22 – 32.

Sparta. (2015). Pengaruh Manajemen Laba, Kinerja Perusahaan Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Keputusan Reklasifikasi Aset Keuangan Pada Perusahaan Perbankan Di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan.

Tantely, R., Sumani, & Singgih, M. (2016). Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank Pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Artikel Ilmiah Mahasiswa 2016.

Wahidhani, E. (2022). Banking Risk Analysis Banking Financial Performance (Empirical Study on LQ45 Registered Banking Period 2014-2019). International Journal of Social Science (IJSS), Vol.2 Issue.2 August 2022, 1555-1564.

Wijaya, E., & Tiyas, A. W. (2016). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal , Likuditas , Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Bank Umum. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan, 2(3), 99–109

THE EFFECT OF BANK RISK ON FINANCIAL PERFORMANCE (CASE STUDY PT BANK NEGARA INDONESIA, TBK PERIOD 2018 - 2022)

Authors

Keywords:

Abstract

References

Downloads

Published

Issue

Section

License