Analisis Kecukupan Modal, Tingkat Efisiensi, Likuiditas dan Inflasi Terhadap Profitabilitas pada bank umum Syariah periode 2012 - 2016

Authors

  • Syauqi Antar Rabbani STIE Indonesia Banking School
  • Subarjo Joyosumarto STIE Indonesia Banking School

DOI:

https://doi.org/10.35384/jkp.v16i2.314

Keywords:

Bank Syariah, Profitabilitas, Return On Assets (ROA), tingkat efisiensi (BOPO), Capital Adequacy Ratio (CAR), likuiditas, inflasi

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menguji Pengaruh kecukupan modal, tingkat efisiensi, likuiditas dan inflasi terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah. Populasi dalam penelitian ini adalah keseluruhan bank umum Syariah di Indonesia dari periode tahun 2012-2016. Setelah melewati Purposive sampling, terdapat 11 Bank Umum syariah yang memenuhi syarat. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari Publikasi Laporan Keuangan triwulan dari masing-masing Bank Umum Syariah periode 2012-2016. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi linear berganda, serta diolah menggunakan Eviews 9. Hasil penelitian ini menunjukan kecukupan modal dan tingkat efisiensi berpengaruh terhadap Profitabilitas, sedangkan likuiditas dan inflasi tidak memiliki pengaruh terhadap profitabilitas bank umum syariah.

References

Aditya, M. R. (2016). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah dan Pembiayaan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2010- 2014. Jurnal Profita Edisi 4.

Alim, S. (2014). Analisis Pengaruh Inflasi dan BI Rate terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Vol 10, No 3.

Antonio, M. S. (2007). Bank syariah dari teori ke praktek. Jakarta: Gema Insani Press.

Asrina, P. (2015). Analisis Pengaruh PDB, Nilai Tukar Rupiah, NPF, BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2008- 2013. FEKON Vol. 2 No. 1.

Asy’ari, A. S. (2016). Analisis pengaruh Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Non Performing Financing dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, Vol 2, No 3.

Buchory, H. A. (2015). Banking Intermediation, Operational Efficiency and Credit Risk in the Banking Profitability. International Journal of Business, Economics and Law, 7(2), 57-63.

Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajemen, Vol. 01, No. 01.

Dendawijaya, L. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia. Ghozali, I. (2013). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi. Edisi 7. Semarang: Badan Penerbit UNDIP.

Gibson, C, H. (2011). Financal Statetment Analysis. Canada: south-western Cengage Learning.

Greuning, V, H., dan Iqbal, Z. (2011). Analisis Risiko Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat.

Hakiim, N., dan Rafsanjani, H. (2016). Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal manajemen, Vol. 14 No. 1.

Kasmir. (2011). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada. Kunawangsih, T., dan Pracoyo, A. (2016). Ekonomika Makro Sebuah Pengantar. Jakarta: LPPE Universitas Trisakti.

Lind, D.A., Marchal, W.G., dan Wathen, S.A. (2007). Teknik-Teknik Statistika dalam Bisnis dan Ekonomi. Buku Satu. Edisi Ketiga Belas. Jakarta: Salemba Empat.

Mahmudah, N. dan Harjanti, R. S. (2016). Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (FDR), dan Dana pihak Ketiga (DPK) Terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah 2011-2013. Vol 1, No 1.

Margaretha, F., dan Zai, M. P. (2013). Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan perbankan Indonesia. Vol.15, No. 2.

Mellawaty, R. (2016). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah Indonesia yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan). Jurnal Universitas Komputer Indonesia.

Novianto, A.S. (2013). Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Penghimpunan Deposito Mudharabah Perbankan Syariah di Indonesia. Vol 11, No 4.

Otoritas Jasa Keuangan. (2014) Kewajiban Penyediaan modal minimum bank umum. POJK No.11POJK.03/2016

Otoritas Jasa Keuangan (2013-2016). Statistik Perbankan Syariah. Departemen Perizinan dan Informasi Perbankan.

Otoritas Jasa Keuangan. (2015). Produk Dan Aktivitas Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah. SEOJK.03: No.36/2015.

Otoritas Jasa Keuangan. (2014). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. SEOJK.03: No.10/2014.

Rivai, V., Modding, H. B., Veithzal, A. P., dan Mariyanti, T. (2013). Financial Institution Management (Manajemen Kelembagaan Keuangan). Jakarta: Rajagrafindo Persada.

Riyadi, S ., dan Yulianto, A. (2014). Pengaruh pembiayaan bagi hasil, pembiayaan jual beli, FDR, NPF terhadap profitabilitas bank umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal 3, Vol 4.

Rizki, N. W., Askandar, N. S., dan Afifudin. (2017). Analisis pengaruh pembiayaan mudharabah, musyarakah dan ijarah terhadap profitabilitas bank Syariah di Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi, 2017.

Sabir. M., Ali, M dan Habbe, A. H. (2012). “Pengaruh kesehatan bank terhadap kinerja keuangan bank umum syariah dan bank konvensional di Indonesia", Jurnal Analisis, Vol.1 No.1.

Sahara, A. Y. (2013). Analisis pengaruh Inflasi, suku bunga, Bi rate, dan PDB terhadap ROA bank Syariah di Indonesia. Vol 1, No. 1.

Sanusi, A. (2011). Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta: Salemba Empat.

Simatupang, A., dan Franzlay, D. (2016). Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Financing (NPF), Efisiensi Operasional (BOPO) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Administrasi Kantor, Vol.4, No.2.

Sihombing, N. H., dan Yahya, M. R. (2016). Pengaruh kebijakan spin-off, BOPO, DPK, NPF terhadap profitabilitas perbankan Syariah di Indonesia. Vol. 1, No. 2.

Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&B. Bandung: Alfabeta.

Sukma, Y. L. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas (Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). Vol 1, No 2.

Swandayani, D. M., dan Kusumaningtias, R. (2012). “inflasi, suku bunga, nilai tukar dan jumlah uang beredar terhadap profitabilitas pada perbankan Syariah di Indonesia periode 2005-2009. Vol 3, No 2.

Triyuwono, Iwan. 2012. Akuntansi Syariah Perspektif, Metodologi dan Teori. Jakarta: Raja Grafindo Persada.

Undang- Undang Perbankan Syariah No.10. (1998). Perbankan Syariah.

Undang- Undang Perbankan Syariah No.21. (2008). Perbankan Syariah.

Wibowo, E. S., dan Syaichu, M. (2013). Analisis pengaruh suku bunga, inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap profitabilitas bank Syariah. Vol 2, No.2.

Winarno, W.W. (2011). Analisis Ekonometrika dan Statistika denga Eviews. Yogyakarta: STIM YKPN.

Yusuf M, Wiroso (2010). Akuntansi Perbankan Syariah PSAK Syariah Baru. Jakarta: LPFE Usakti.

Downloads

Published

2023-01-05

How to Cite

Rabbani, S. A., & Joyosumarto, S. (2023). Analisis Kecukupan Modal, Tingkat Efisiensi, Likuiditas dan Inflasi Terhadap Profitabilitas pada bank umum Syariah periode 2012 - 2016. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 16(2), 73–84. https://doi.org/10.35384/jkp.v16i2.314

Issue

Vol. 16 No. 2 (2020): Jurnal Keuangan Dan Perbankan, Volume 16 No. 2, Juni 2020

Section

Articles
Abstract Views: 94 | File Downloads: 76